歌斐资产被江苏证监局警示 因辉山乳业基金产品未履行诚信义务

和讯网消息 8月2日，江苏证监局对歌斐资产管理有限公司出具警示函，指其在两支以辉山乳业产品为基础资产的基金中未履行诚实信用义务、未履行谨慎勤勉义务。

歌斐资产于2016年3月30日成立歌斐创世优选一号、二号投资基金（以下简称基金）。

江苏证监局表示，在管理上述基金过程中，歌斐资产明知基金受让的基础资产系辽宁辉山乳业集团（沈阳）有限公司（以下简称辉山集团）对辉山乳业（中国）有限公司的借款债权，却在基金合同中披露为应收账款债权，未履行诚实信用义务。

另外，歌斐资产还未未履行谨慎勤勉义务：

一是基金合同关于产品风险的揭示前后不一致，基金合同第十八条“风险揭示和风险承担”之“特别提示”中产品风险为“中等”，基金合同其他部分产品风险为“中高”；

二是未对尽职调查中收集的辉山中国合并会计报表相关数据进行仔细审阅，未发现报表中部分数据勾稽关系的明显错误；

三是未对尽职调查报告中的相关公司股权结构图进行仔细审阅，未发现图中辉山集团的股权结构与实际不符。

江苏证监局指出，歌斐资产的上述行为违反了《私募投资基金监督管理暂行办法》（证监会令105号，以下简称《暂行办法》）第四条的规定。

据此，江苏证监局决定，对歌斐资产采取出具警示函的行政监管措施。并要求歌斐资产应在收到本决定之日起30日内向我局提交书面整改报告，我局将择机对你公司的整改落实情况组织检查验收。

资料显示，歌斐资产成立于2010年，是诺亚财富集团（即诺亚控股有限公司）的资产管理平台以母基金为产品主线。截止2018年第一季度，歌斐资产管理规模已达1569亿人民币。

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